Ontwikkelingen en actualisaties na kadernota
Taakveld overhead (voordeel structureel € 104.000 voor 2022, oplopend naar € 136.000 vanaf 2025)
Actualisatie urencalculatie en onderzoek kostendekkendheid leges (voordeel structureel € 118.000)
De actualisatie van de urencalculatie en het onderzoek naar de kostendekkendheid leges heeft geleid tot verschillen op de diverse taakvelden. Bij de financiële begroting is een totaaloverzicht opgenomen, zodat u het totale financiële effect terug kunt zien.
Voor het taakveld Overhead is sprake van een structureel voordelig effect van € 118.000. Dit voordeel is voor de helft toe te schrijven aan een hogere toeverdeling van overhead naar 'gesloten systemen' als het gemeentelijke rioleringsplan, grondexploitaties en mandjes 3 projecten binnen de ruimtelijke ordening. Deze overhead wordt binnen deze 'gesloten systemen' terugverdiend. Voor de andere helft is sprake van een voordeel zoals verschuiving van ambtelijke uren naar andere taakvelden.
Actualisatie kapitaalgoederen (nadeel € 14.000 voor 2022 en vanaf 2023 een voordeel van € 16.000 oplopend naar € 18.000 in 2025)
Binnen de actualisatie van de kapitaalgoederen (kapitaallasten) is voor 2022 op het taakveld overhead een gering nadeel ontstaan en vanaf 2023 is sprake van een gering structureel nadeel.
Taakveld treasury (voordeel structureel € 209.000 voor 2022, oplopend naar € 289.000 vanaf 2025)
Actualisatie kapitaalgoederen (nadeel € 41.000 voor 2022, aflopend naar een nadeel van € 36.000 vanaf 2025)
Binnen de actualisatie van de kapitaalgoederen (kapitaallasten) is voor 2022 op het taakveld treasury een nadeel ontstaan van € 41.000 dat meerjarig afneemt naar € 36.000 in 2025.
Actualisatie financieringspositie (structureel voordeel € 250.000 in 2022 oplopend naar € 325.000 in 2025)
Nadat onze kapitaalgoederen zijn geactualiseerd voor deze begroting is daaropvolgend de financiering geactualiseerd. Dit omdat wij een totaalfinanciering kennen binnen onze gemeente. Hier is een fors structureel voordeel ontstaan, dat voor het grootste deel is toe te schrijven aan een verlaging van de gehanteerde rente. Per saldo is sprake van een structureel voordeel van € 250.000 in 2022 oplopend naar € 325.000 in 2025. Voor meer informatie verwijzen wij u naar de paragraaf financiering voor een meer uitgebreide toelichting.
Taakveld overige baten en lasten (voordeel structureel € 49.000)
Indexering werkbegroting Avri IBOR (voordeel structureel € 49.000)
Wij hebben op 31 augustus ingestemd met de werkbegroting 2022 Avri IBOR voor het uitvoeren van de dienstverleningsovereenkomst IBOR (DVO) in de gemeente Neder-Betuwe. De werkbegroting past na de gebruikelijke indexatie ten laste van de stelpost loon en prijsstijging binnen de financiële kaders van de gemeentelijke begroting. De stelpost voor 2022 is toereikend voor de dekking daarvan.
Diverse taakvelden (nadeel structureel € 10.000)
Op de diverse taakvelden binnen dit programma hebben verschuivingen van ambtelijke uren plaatsgevonden als gevolg van de actualisatie urencalculatie voor deze begroting. Per saldo is voor de overige taakvelden sprake van een structureel nadeel van € 10.000 door een toename van ambtelijke uren.